日前，歐盟決定對中國電動汽車加征最高達38.1%的臨時附加稅，目前來看該決議沒有想象中的“得人心”。
不僅是中方對歐盟加征關稅表示抗議，德國、匈牙利等歐盟成員國也強烈反對。歐洲本土車企尤其是德系車企擔心被中方“關稅反制”。另有調查顯示，中國企業在歐洲的電動汽車銷量和投資熱情均受到沖擊。
最近，歐盟對中國電動汽車關稅似乎又有所調整，有意對上汽集團加征關稅下調0.5%至37.6%，吉利汽車也下調0.1%。但從下調幅度來看，感覺意義不大。
無獨有偶，土耳其、巴西等中國主要汽車出口目的地國家，也相繼調整了關稅政策。
在中國汽車出口進入關鍵時期之際，全球市場競争格局和各國關稅政策的變化不僅影響目前出口銷量，還将左右未來海外市場布局政策。
基于歐盟、土耳其等國家地區加征關稅這一舉措，蓋世汽車整理了中國汽車出口銷量TOP15市場的關稅情況，深度了解哪國關稅政策更為友好，适合近期投資。哪些市場雖然潛力巨大，但仍需保持警惕或暫時放棄。
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出口銷量TOP15市場關稅情況
根據乘聯會秘書長崔東樹的資料顯示，2024年前5月，中國汽車出口總量達244.5萬輛，同比增長26%，平均單價為1.9萬美元（約合人民币13.9萬元）。其中，新能源車出口86.9萬輛，同比增長29%，平均單價為2.2萬美元。
汽車出口銷量前15名市場包括俄羅斯、墨西哥、巴西、比利時等。新能源出口銷量前15名中，有6個不同的國家和地區，包括印度、烏茲别克斯坦、德國、南韓、以色列和印度尼西亞。
綜合來看，“整體出口量+新能源出口量”的TOP15市場共涉及21個國家和地區。
以下是主要市場的關稅情況（統計的主要是整車出口關稅情況，而且由于多個國家地區會根據汽車排量、級别、動力類型等征收不同關稅，是以數值存在浮動，會有較大差别，僅供參考）：
俄羅斯作為大陸第一大出口市場，今年前5月出口量為37.5萬輛，占總出口量的15%。商務部顯示，中國出口俄羅斯的汽車需繳納15%～25%的關稅和20%的增值稅。
墨西哥是中國汽車出口第二大市場，今年前5月銷量為19.2萬輛，同比增長63%。墨西哥同樣也是大陸新能源乘用車出口銷量大國，以2.9萬輛排在第8名。墨西哥對汽車征收15%～20%的普通關稅，16%的增值稅，以及0.8%的遞延稅款稅（DTA）。
巴西作為第三大市場，今年前5月銷量大幅增長至16萬輛，同比增長8.5倍。巴西對中國出口的汽車征收20%左右關稅。同時，巴西是大陸新能源出口第一大市場，今年同期銷量達到13.1萬輛。目前，巴西對電動汽車征收10%～15%的關稅（從7月起升至18%～25%）。關稅的調整是中國汽車尤其是電動汽車二季度出口巴西銷量大幅增長的關鍵原因。
中東市場方面，沙特阿拉伯和阿聯酋也是大陸汽車出口的主要市場。兩國的汽車關稅頗低，僅為5%。
東盟國家中，得益于中國-東盟全面經濟合作架構協定，馬來西亞、泰國、菲律賓、印度尼西亞等在榜東盟國家對中國汽車提供關稅優惠。
其中，菲律賓僅征收0%～5%的關稅。泰國則對中國電動汽車免征關稅，對油車征收最高50%的關稅。但歐美進入泰國市場，電動汽車則需要繳納40%～60%的稅率，油車需繳納最高達80%的關稅。
澳洲是大陸汽車出口第8大市場，今年前5月銷量為8.2萬輛，其中新能源占比近五成。因與中國簽訂了自由貿易協定，中國汽車出口澳洲享受最低0%關稅優惠。
歐洲市場是中國新能源汽車出口的主要目的地。其中，比利時是大陸新能源乘用車出口第二大市場，今年前5月累計銷量達到11.5萬輛。目前，歐洲國家對中國汽車普遍征收10%關稅。
值得注意的是，印度對進口汽車征收高達60%～125%的關稅，還有28%的增值稅，22%的商品和服務稅補償稅，以及10%的社會福利附加稅。一衆市場中，印度的關稅是最高的。
總體來看，大多數國家和地區的汽車關稅在25%及以下，僅少數超過25%。然而，近期多個主要市場調整了關稅政策，這将對中國汽車出口産生顯著影響。
數國調整關稅政策
2024年以來，俄羅斯、巴西、土耳其、美國及歐盟等國家地區政策變化尤為引人注目。特别是後三個市場的關稅政策明顯針對中國電動汽車。
俄羅斯于今年4月出台新關稅政策，要求從歐亞經濟聯盟國家（包括俄羅斯、亞美尼亞、白俄羅斯、哈薩克斯坦、吉爾吉斯斯坦等國家）進口汽車時，需支付額外報廢稅。稅額30.6萬盧布（約合人民币2.4萬元）到123.5萬盧布（約合人民币9.6萬元）。電動車同樣需支付36萬盧布（約合人民币2.8萬元）額外報廢稅。
以吉利Monjaro（星越L）為例，新政策實施後，進口成本将增加至少50萬盧布，相當于進口成本上漲10%左右。
俄方表示此舉旨在實作公平征稅，“此後無論是從歐亞經濟聯盟國家還是從其他國家進口汽車，所繳稅費不再出現任何差異。”
但這一政策切斷了中國通過中亞國家向俄羅斯出口汽車的路線。在政策執行前，中國對吉爾吉斯斯坦等歐亞經濟聯盟成員國的汽車出口激增。從去年到今年4月，中國汽車出口吉爾吉斯斯坦的銷量增速在8倍以上。
為刺激車企在巴西生産電動汽車，振興本土汽車産業，巴西從今年1月起恢複征收新能源汽車征收進口關稅。針對純電動汽車、插電式混合動力汽車、油電混合動力汽車，巴西進口關稅分别上調至10%、12%、15%，直至2026年7月都将逐漸提高至35%。
對中國汽車出口，美國、歐盟、土耳其和加拿大則采取了更具針對性的措施。
其中，美國5月宣布将大幅提高對中國進口電動汽車、電池和半導體等商品的關稅。其中電動汽車關稅提高到100%以上，半導體關稅提高到50%。部分政策将于今年8月1日生效。全球權威研究機構Interact Analysis認為，由于美國一半以上锂離子電池進口至中國，加征關稅将阻礙美國電動汽車銷售。
土耳其緊随其後，宣布對所有從中國進口的汽車加征40%關稅，聲稱此舉旨在保護國内汽車産業并增加出口，同時也是考慮到經常賬戶赤字目标和鼓勵國内投資和生産的努力後做出的。
同月，歐盟委員會提議從7月4日起對中國進口電動汽車征收17.4%～38.1%的臨時反補貼稅（目前對上汽集團、吉利汽車關稅下調了0.1%～0.5%）。
這一決定不僅引發中國政商界強烈不滿，也遭到部分歐洲車企和成員國的反對。比如德國商會表示，加征中國電動車關稅無法保護歐盟本土企業。匈牙利則表示，保護主義不是解決方案。
最近，加拿大也傳出準備對中國制造的電動汽車征收新關稅的消息，似乎有意與美國和歐盟的行動保持一緻。
這些關稅政策的調整無疑将對中國汽車出口産生深遠影響，特别是在電動汽車領域。
哪個市場，可以大膽進？
随着主要市場關稅政策的變化，中國車企其實有在戰略性地調整其海外布局。
從關稅角度來看，對于稅率極高、對中國車企态度不友好或市場規模有限的國家地區，中國車企可以考慮暫時放棄或撤離，或選擇采用輕資産模式，或通過CKD模式出口并授權本土經銷商經營，以避免“賠了夫人又折兵”的局面。
以印度市場為例，盡管是全球第三大汽車消費大國，但其極高的關稅壁壘和對中國投資者的不友好态度（比亞迪申請在當地建設合資企業被反駁），使得中國車企需要謹慎對待。從銷量來看，中國今年前5月出口印度銷量也才3萬輛，占比不算大。
美國市場雖然潛力巨大，消費者購買能力強，但對中國車企的态度同樣不友好，投資風險較高。加拿大市場也面臨類似情況，加上中國汽車出口該國銷量不高，在本土擴大投資的意義有限。
然而，像歐盟和土耳其這樣對中國加征關稅的國家，考慮到市場潛力和地理位置，還有對中國企業投資（ 均支援銷地産模式）的友好态度，或不會影響中國車企在當地建廠投資的計劃。通過本地化生産，可以規避高額進口關稅。
土耳其較為值得關注，其優越的地理位置使其成為進入歐洲、非洲乃至中東市場的理想跳闆。據土耳其工業和技術部長6月透露，正在與比亞迪、奇瑞、上汽、長城等中國車企就建廠事宜進行了洽談。
圖檔來源：上汽國際SMIL
在歐洲市場，中國車企也可以選擇在對華态度友好的歐盟成員國建廠（成員國均免征汽車關稅），如匈牙利和德國等。匈牙利因其友好的對華政策和雄厚的汽車工業基礎，已成為比亞迪、甯德時代、蔚來等多家中國車企的歐洲建廠選址地。資料顯示，截至目前，中國企業在匈牙利汽車産業投資超200億歐元。
對于俄羅斯市場，盡管中國汽車出口具有獨特優勢，但新的報廢稅政策和金融制裁帶來的挑戰需要謹慎應對。墨西哥作為進入美國市場的跳闆，其投資政策也需要根據美國的關稅政策進行調整。
目前，中國車企可以重點考慮的投資市場包括東盟成員國（泰國、馬來西亞、印度尼西亞）、澳洲、南美和中東地區。這些地區或與中國簽有自由貿易協定，或對中國企業持開放态度，具有較大的發展潛力。
中國和東盟多國都簽訂有自由貿易協定。目前，部分汽車零部件、機車等已對中國商品實施零關稅，正在進一步放開市場，其他産品也将在一定過渡期内逐漸降為零關稅。
南美市場中，巴西和智利兩大市場可重點布局。雖然巴西提高了電動汽車關稅，但其作為南美第一大經濟體和汽車市場，規模和潛力仍然巨大。智利因與中國簽訂的自由貿易協定，大陸汽車出口享受0%關稅優惠。而且，智利還是南美第三大汽車市場，也具有較高的投資價值。
中東地區憑借其低關稅和消費者強勁的購買力，同樣是極具吸引力的投資目的地。
總的來說，中國車企的全球化戰略應該是先在幾個與中國關系友好且市場潛力大的國家和地區站穩腳跟，随後逐漸拓展至歐洲、墨西哥等其他主要市場。在這個過程中，企業無需追求面面俱到，而應着力在兩三個重要市場占據主導地位，進而在全球競争中立于不敗之地。
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