巴菲特罕见修改遗嘱：1300亿美元遗产由子女管理不再向盖茨基金会捐赠

腾讯财经

2024-06-30 22:28腾讯财经官方账号

划重点

1

“股神”巴菲特已经更改了遗嘱，要用自己的1300亿美元遗产成立新的慈善基金，并由三个子女共同管理。
2

巴菲特的新基金将成为世界上持资最多的慈善机构，超过持资750亿美元的盖茨基金会。
3

巴菲特表示，他去世后，盖茨基金会将不再能够继续得到捐赠。

腾讯财经讯 6月30日消息，据国外媒体报道，有“股神”美誉的著名投资家沃伦·巴菲特（Warren Buffett）最近公布了他重新修改过的遗嘱内容。巴菲特拥有伯克希尔哈撒韦公司价值近1300亿美元的股票，他决定利用这笔财富成立一个全新的慈善信托基金，并由三个子女管理。同时，巴菲特宣布他去世后，盖茨基金会将不会继续得到捐赠。

为何突然改遗嘱？成立世界上持资最多慈善基金会

作为伯克希尔哈撒韦公司的掌舵人，巴菲特近期对他的捐赠计划进行了调整。他明确表示，在自己离世后，他将把剩余的绝大部分财富（99%）捐赠给一个新成立的慈善信托基金，由其长女与两个儿子共同管理。

迄今为止，巴菲特已捐出了其所持伯克希尔哈撒韦公司一半以上的股份。自1965年接管该公司以来，他将其打造成为投资界的翘楚。在最近一轮的慈善捐赠公布后，巴菲特仍持有价值近1300亿美元的公司股票。

2023年11月，巴菲特首次为自己的巨额遗产制定了规划，并指定三个子女为遗嘱执行人与信托受托人。他当时表示：“2006年，我的孩子们或许还未准备好承担这一重任，但如今他们已准备充分。我对他们的价值观深感自豪，完全相信他们能够妥善管理。”

巴菲特补充称，在应对未来税收和基金会法律变动方面，他的子女将比他更具优势。他坦言：“尽管我试图跳出固有思维，但在某些情况下，我或许无法像完全信任的三个孩子那样做出最佳决策。”

图注：2015年，沃伦·巴菲特的三个子女，从左至右分别是霍华德、苏茜以及彼得

巴菲特的三个子女在决定这笔巨额资金的慈善用途时必须达成一致。现年93岁的巴菲特表示，他并未对苏茜、霍华德和彼得·巴菲特下达具体指令。但他分享了自己对捐赠的见解：“这些资金应当用于帮助那些没有我们这么幸运的人。世界上有80亿人，而我们一家始终是最幸运的百分之一。有许多途径可以帮助他人。”

由巴菲特子女管理的未来基金会，在成立之初就将跻身全球最大的慈善机构行列，预计将与诺和诺德基金会（Novo Nordisk foundation，持资1080亿美元）相当。该基金会将立即超越其他大型慈善机构，包括持资750亿美元的盖茨基金会和160亿美元的福特基金会，每年有能力为数十亿美元的项目提供资金支持。

未来如何捐赠？三个子女商量着决定

巴菲特一生致力于慈善事业。早在2006年，他就公开宣布了捐赠的打算，承诺在有生之年每年向盖茨基金会以及与他家族紧密相关的四个基金会进行捐赠。

根据计划，巴菲特每年将其所持伯克希尔哈撒韦公司剩余股份的5%捐赠给这些基金会。虽然捐赠的股票数量逐年减少，但股价的上涨可能使得捐赠的价值持续增加。值得一提的是，伯克希尔哈撒韦B类股票的价格现今已是2006年6月底的六倍多，这还要归功于2010年的股票拆分。

巴菲特表示，他对这五家基金会的捐款仅限于他在世之时。他坦言，自己已经多次修改遗嘱，这源于他对孩子们多年成长的见证与信任，从而制定了目前的捐赠计划。

现年71岁的苏茜定居在奥马哈，担任舍伍德基金会（Sherwood Foundation）的主席，该基金会专注于推动幼儿教育和社会正义事业。同时，她也是苏珊·汤普森·巴菲特（Susan Thompson Buffett Foundation）基金会的掌门人，该基金会以其母亲的名义设立，用于支持生殖权利和大学奖学金等计划。她的母亲是巴菲特的第一任妻子，于2004年离世。

现年69岁的霍华德则居住在伊利诺伊州的迪凯特，他领导着霍华德·巴菲特基金会（Howard G. Buffett Foundation），该基金会主要致力于食品安全、冲突缓解和打击人口贩运等方面的工作。苏茜和霍华德都是伯克希尔哈撒韦公司的董事会成员。

而66岁的音乐作曲家彼得则与妻子詹妮弗·巴菲特（Jennifer Buffett）共同领导着NoVo基金会，该基金会的项目包括与土著社区的合作等。他们居住在纽约州金斯顿附近。

在接受采访时，巴菲特的子女表示他们尚未就如何分配这些善款作出决策。巴苏茜说：“关于我们将如何使用这笔资金，我们尚未展开讨论，因为目前看来，这似乎为时过早。但我可以预见，这将是我们长期以来致力于的慈善事业的延续。”

彼得指出，他们的最终决策可能会受到多种因素的影响，包括股价的波动、税法的变化、社会动态以及政治发展等。他强调：“由于存在太多的不确定性和变数，我们现在无法确切知道什么是最佳的决策。”

霍华德也承认，他们三姐弟肩负着重任。他表示：“有人需要对投入慈善基金会的资金负责，我认为能够承担这样的责任是一种莫大的荣幸。”

捐够了？盖茨基金会最后获得40亿美元捐赠

伯克希尔哈撒韦公司宣布，巴菲特近日完成了一次重大转换，将手中的8674股A类股票转变为1301万股B类股票，以支持新一轮的慈善捐赠。其中，约930万股B类股票将直接捐赠给盖茨基金会，剩余的则分配至巴菲特家族所属的四个慈善机构。

按周四收盘价计算，盖茨基金会将获得价值约40亿美元的伯克希尔哈撒韦公司股票，而苏珊·汤普森·巴菲特基金会则将获得大约价值4亿美元的捐赠。巴菲特子女的基金会各自收到了超过价值2.8亿美元的股票。一股A类股票代表着1500股B类股票的所有权，同时，A类股票在投票权上享有显著优势。

伯克希尔哈撒韦公司表示，在这次捐赠后，巴菲特仍持有该公司207963股A类股票和2586股B类股票，总价值约为1280亿美元。

然而，巴菲特宣布，他将停止向盖茨基金会进行捐赠。他强调：“在我离世后，盖茨基金会将不再获得任何资金捐助。”

多年来，盖茨基金会从巴菲特那里接收了数百亿美元的慷慨捐赠。盖茨基金会是全球最大的基金会之一，其在全球健康、贫困和性别平等方面的工作备受赞誉。根据基金会网站的数据，从2006年至2023年，巴菲特向该基金会捐赠了高达393亿美元的资金。

盖茨基金会首席执行官马克·苏兹曼（Mark Suzman）对此表示：“盖茨基金会对巴菲特的捐赠深感感激。在过去的18年里，巴菲特对基金会的贡献和建议无比慷慨。他在支持和塑造基金会工作方面发挥了至关重要的作用，致力于创造一个每个人都能过上健康、富有成效生活的世界。”

值得一提的是，直到2021年，巴菲特一直是盖茨基金会的受托人，但在盖茨夫妇宣布离婚计划后不到两个月，他便选择了辞职。此外，盖茨前妻梅琳达·盖茨（Melinda French Gates）最近也从基金会离职，并在本月早些时候卸任。

自成立以来，盖茨基金会已累计发放近780亿美元的赠款，这些资金致力于在全球范围内消除贫困、根除疟疾等严重疾病，这些疾病每年夺去数十万人的生命。（编译/金鹿）

查看原图 1.46M