《金蝶ERP—K/3标準财務模拟實訓（11.X版）》——第1章 金蝶K/3标準财務介紹 1.1 金蝶K/3标準财務系統介紹

本節書摘來自異步社群《金蝶erp—k/3标準财務模拟實訓（11.x版）》一書中的第1章，第1.1節，作者 龔中華，何亮，更多章節内容可以通路雲栖社群“異步社群”公衆号檢視。

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金蝶k/3介紹

k/3标準财務系統介紹

k/3标準财務系統資料流程圖

k/3标準财務系統應用流程

金蝶k/3标準财務系統包括總賬系統、應收款系統、應付款系統、固定資産系統、工資系統、現金管理系統、報表系統、現金流量表系統和财務分析系統等9個系統。各子產品之間業務資料的傳遞流程如圖1-1所示。

1．總賬系統

總賬系統功能包括憑證錄入、稽核和過賬功能，系統根據憑證錄入情況自動生成總分類賬、明細分類賬等各種賬簿供查詢，同時接收從業務子產品所生成的憑證（如存貨核算系統生成的材料憑證、應收款系統生成的銷售發票和收款憑證等）。使用者可以實作财務業務一體化管理，保障财務資訊與業務資訊的高度同步與一緻性。總賬系統單獨使用時可完成基本賬務處理工作。

2．應收款系統

應收款系統主要管理銷售發票、應收單、應收票據及銷售收款單據的錄入、稽核過程，并進行應收款項與收款單的核銷，對企業的應收賬款做出綜合管理，并根據銷售發票、應收單和收款單等原始單據生成憑證傳遞到總賬系統，同時提供客戶信用管理、現金折扣管理、壞賬管理、抵消應付款及催收管理等功能，提供應收賬齡分析、欠款分析、回款分析和資金流入預測等銷售業務的統計分析報表。應收款系統與銷售系統聯用時，能接收從銷售系統傳遞的銷售發票進行稽核。該系統可單獨使用。建議與總賬系統聯接使用，保證所生成的憑證即時傳遞到總賬系統，以求财務資訊的一緻性。

3．應付款系統

應付款系統主要管理采購發票、應付單、應付票據及采購付款單據的錄入、稽核過程，并進行應付款項與付款單的核銷，相關單據生成憑證傳遞到總賬系統，提供各種分析報表，如賬齡分析表、付款分析、合同付款情況等，通過各種分析報表，幫助使用者合理地進行資金的調配，提高資金的利用效率。應付款系統與采購系統聯用時，能接收從采購系統所傳遞的采購發票進行稽核。該系統可單獨使用。建議與總賬系統聯接使用，保證所生成的憑證即時傳到總賬系統，以求财務資訊的一緻性。

4．固定資産系統

固定資産系統是針對企業所涉及的固定資産物品進行有效管理，從固定資産的增加、減少和變動情況登記在冊，每一變動都可以生成憑證傳到總賬系統，在月末處理時可以根據固定資産所設定的折舊方法自動計提折舊，生成憑證傳到總賬系統。同時提供各種财務上所需的報表，如固定資産清單、固定資産明細賬、折舊費用配置設定表和變動資料查詢等報表，可單獨使用。建議該系統與總賬系統聯接使用，以保證所生成的憑證即時傳到總賬系統，以求财務資訊的一緻性。

5．工資系統

在企業中，工資核算是一項工作量大、準确性高和涉及面廣的工作。每月計算工資、編制工資報表的工作都耗費了會計人員大量的時間和精力。工資管理系統可減輕會計人員的工作量、提高工作效率。工資管理系統可根據輸入的原始資料自動計算工資、編制報表；可根據職員類别進行工資費用配置設定，并生成費用配置設定憑證傳遞到總賬系統。該系統可單獨使用，則相關工資憑證在總賬系統中以手工方式錄入。

6．現金管理系統

現金管理系統可同總賬系統聯合使用，也可單獨提供給出納人員使用。現金管理系統能處理企業中日常出納業務，包括現金業務、銀行業務、票據管理及其相關報表等内容，同時會計人員能在該系統中根據出納錄入的收付款資訊生成憑證并傳遞到總賬系統。

7．報表系統

報表系統主要處理各種自定義報表的制作和各種上報報表，如資産負債表、利潤表等。報表系統能和總賬管理、工資管理、固定資産管理以及工業供需鍊聯用。和總賬系統聯用時，可以通過acct、acctcash、acctgroup和acctext等取數函數來實作從總賬系統中取數；和工資系統聯用時，可以通過工資取數函數fog-pa實作從工資系統中取數；和固定資産系統聯用時，可以通過固定資産取數函數fog-fa實作從固定資産系統中取數；和工業供需鍊聯用時，可以通過函數foioj_aia等從工業供需鍊中取數。該子產品必須與其他子產品聯接使用。

8．現金流量表系統

現金流量表反映企業一定期間内現金的流入和流出情況，表明企業獲得現金和現金等價物的能力。現金流量表系統是根據将科目屬性設定為“現金科目”和“現金等價物”的會計科目，并從總賬管理系統中提取涉及該會計科目的憑證，由提取到的憑證資料指定現金流量項目生成現金流量表。現金流量表提供不定期出報表，可一天出一次，一月出一次，一年出一次表。本系統可單獨使用，建議與總賬系統聯接使用。

9．财務分析系統

财務分析系統主要提供報表分析、名額分析、因素分析和預算管理的内容，使用者可以根據系統提供的各種分析工具，對自己的财務狀況進行比較全面的分析，了解公司的财務狀況和經營收益情況。