《用友ERP-U8（8.72版）标準财務模拟實訓》——1.2 用友ERP-U8（8.72版）财務會計資料流程

本節書摘來自異步社群《用友erp-u8（8.72版）标準财務模拟實訓》一書中的第1章，第1.2節，作者 龔中華，何平，更多章節内容可以通路雲栖社群“異步社群”公衆号檢視。

在使用用友軟體之前，最重要的是了解用友軟體中各子產品的功能，以及各子產品之間資料是如何傳遞的。必須充分了解用友軟體的資料流程，才能決定應該購買哪些子產品。（企業可根據自身的核算需要，選擇适合自己的功能子產品）。

用友v8.72的資料流程如圖1-2所示。

（1）應收款管理：應收會計使用，處理客戶應收賬款。應收會計在此可以完成如下功能。

錄入銷售發票和應收單據，并進行稽核。

填制收款單據，并進行稽核。

核銷應收賬款。

生成憑證傳遞到總賬管理中。

提供應收賬齡分析、欠款分析和回款分析等統計分析。

提供資金流入預測功能，根據客戶信用度或信用天數，系統提供自動報警和預警功能。

（2）應付款管理：應付會計使用，處理供應商應付賬款，應付會計在此可完成如下功能。

錄入采購發票和應付單據，并進行稽核。

填制付款單據，并進行稽核。

核銷應付賬款。

提供應付款的賬齡分析、欠款分析等統計分析。

提供資金流出預算功能。

（3）存貨核算：材料會計使用，處理存貨的會計資訊。材料會計在此可完成如下功能。

錄入各種出入庫單據（采購入庫單、成品入庫單、銷售出庫單、材料領用單等）。

稽核記賬根據預先定義好的成本借轉方式（如先進先出、後進先出、移動平均等）自動借轉出庫成本。

調整存貨的出入庫成本，生成憑證傳遞到總賬中。

（4）固定資産管理：财務部門使用，管理固定資産業務，可完成如下功能。

将固定資産用卡片形式登記。

處理固定資産的維修、自動提折舊和部門轉移等業務。

處理一個固定資産多部門使用的情況（如影印機可能是多個部門使用，部門數為2～20）。

固定資産卡片還可以關聯圖檔。

生成固定資産的相關憑證（如固定資産購進、折舊和報費等），并将其傳遞到總賬管理中。

（5）總賬管理：處理由各子產品傳遞過來的憑證，也可以自己填制憑證，生成财務報表，進行月底結轉、月末處理等工作。

（6）ufo報表：提供資産負債表、損益表等報表模闆，也可以自定義需要的報表。