中新經緯8月4日電 4日晚間，*ST深天(股票代碼000023.SZ，下稱“深天地”)公告稱，公司及相關當事人近期收到了深圳證監局下發的《行政處罰事先告知書》([2024]14号)。
經查明，深天地涉嫌存在以下違法事實：
一、未按規定披露擔保事項
深圳市天地寶創新材料有限公司(下稱天地寶創)為深天地全資子公司深圳市天地新材料有限公司的全資子公司。2021年4月22日，在深天地實際控制人林宏潤的安排下，天地寶創以其1.28億元銀行定期存單為廣州市同鑫貿易有限公司(下稱廣州同鑫)的1.25億元銀行貸款提供質押擔保。上述貸款最終用于償還林宏潤關聯公司的借款。2021年10月21日，廣州同鑫上述銀行貸款到期，林宏潤安排過橋資金以“還舊借新”方式續貸，并再次以天地寶創1.28億元定額存單提供質押擔保。2021年12月29日，林宏潤安排過橋資金歸還貸款，解除上述質押擔保。上述兩次對外擔保事項均未按照要求履行審批程式。
上述兩次擔保涉及金額分别占公司最近一期經審計淨資産的21.37%、20.63%。2021年上半年，深天地對外擔保涉及金額1.25億元，占《2021年半年度報告》淨資産的20.16%。2021年度，深天地對外擔保涉及金額累計2.5億元，占深天地《2021年年度報告》淨資産的44.72%。
二、未按規定披露非經營性資金往來的關聯交易
2021年12月，為歸還解除上述2021年10月質押擔保所用的過橋資金，林宏潤指使相關人員，以支付投資款名義轉出深天地控股公司資金1.25億元，占深天地最近一期經審計淨資産的 20.63%。為掩飾非經營性占用資金情況，林宏潤指使相關人員制作、簽署了無商業實質的對外投資會議紀要、投資合同、付款審批單等檔案。
此後，林宏潤多次安排過橋資金短暫歸還占用資金以應對審計或檢查，在歸還次日或數日内以支付采購預付款名義再次轉出，并指使相關人員制作、簽署無商業實質的采購合同、付款審批單等檔案。相關情況如下：2022年4月至5月、2022年7月、2023年1月，林宏潤指使相關人員，分别轉出深天地及其控股公司資金1.266億元、1.27億元、1.37億元，分别占深天地最近一期經審計淨資産的22.65%、22.72%、24.51%。2023年5月至7月，林宏潤指使相關人員，三次轉出深天地控股公司資金1.37億元，占深天地最近一期經審計淨資産的55.02%。上述公司實際控制人非經營性占用資金行為，構成關聯交易。其中，2021年度累計發生額1.25億元、期末餘額1.25億元，占深天地《2021年年度報告》淨資産的22.36%；2022年上半年累計發生額2.536億元、期末餘額為零，發生額占深天地《2022年半年度報告》淨資産的52.18%。截至2024年4月30日，資金占用餘額為1.37億元，占公司最近一期經審計淨資産的685%。
深圳證監局認為，深天地上述行為涉嫌違反《證券法》第七十八條第一款及第二款、第七十九條及第八十條第一款、第二款第三項的規定，構成《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述違法行為。
時任董事長兼總經理林宏潤策劃、組織實施案涉違法行為，是深天地上述資訊披露違法行為直接負責的主管人員；同時，作為深天地實際控制人，林宏潤組織、指使公司相關人員從事上述違法行為，構成《證券法》第一百九十七條第一款、第二款所述實際控制人組織、指使的違法情形。
時任财務總監吳漢雄按照林宏潤訓示，對接相關過橋資金方、安排資金劃轉、制作無商業實質業務合同、付款審批單等檔案，參與實施資金占用行為，是深天地未按規定披露資金占用及關聯交易違法行為的直接負責的主管人員。
時任職工董事林劍銳，負責保管深天地控股公司公章，按照林宏潤訓示，在未經審批情況下辦理質押擔保，并在相關投資合同、業務合同上用印，是深天地上述資訊披露違法行為的其他直接責任人員。
時任董事長兼總經理林思存，未勤勉履行職責，審慎稽核大額付款審批流程，也未能有效防範資金占用行為再次發生；時任副總經理趙陸湘、時任副總經理兼董事會秘書羅中偉，未關注到合同對手方名稱明顯與合同内容無關、簽署的合同在解除後短期内再次簽署等異常情況，三人是深天地未按規定披露相關資金占用及關聯交易違法行為的其他直接責任人員。
綜合兩項，深圳證監局拟決定：
一、對深圳市天地(集團)股份有限公司責令改正，給予警告，并處以400萬元罰款；
二、對林宏潤給予警告，并處以800萬元罰款；其中作為公司實際控制人罰款500萬元，作為直接負責的主管人員罰款300萬元；
三、對吳漢雄給予警告，并處以100萬元罰款；
四、對林劍銳給予警告，并處以90萬元罰款；
五、對林思存給予警告，并處以80萬元罰款；
六、對趙陸湘、羅中偉分别給予警告，并處以70萬元罰款。
*ST深天在公告中稱，本次行政處罰最終結果以深圳證監局出具的正式行政處罰決定為準。公司将持續關注上述事項的進展情況，并嚴格按照有關法律法規要求，及時履行資訊披露義務。
資料顯示，*ST深天建立于1981年，前身為深圳市建築工業公司，1991年6月開始實行股份制改造，1993年2月向社會公開發行了總股本7600萬股的普通股股票，并于同年4月29日在深交所上市交易。經過多年發展，目前形成了以商品混凝土為主業，房地産開發為支柱産業、物業管理為輔業的産業結構。(中新經緯APP)