在全球化的今天，ESG（環境、社會和治理）已成為衡量企業可持續發展的重要标準，金融機構的ESG實踐現狀如何？面對怎樣的挑戰？未來如何進一步建設可持續發展金融機構？在10月16日至18日舉行的2024ESG全球上司者大會上，圍繞上述議題，工行、農行、建行、交行、郵儲銀行五家大行行長共同探讨，展現中國銀行業在ESG領域的實踐和未來規劃。
金融行業的ESG實踐與挑戰
在大會上，中國建設銀行行長張毅、交通銀行行長張寶江分别發表了主題演講，分享了各自機構在ESG方面的實踐和面臨的挑戰。
去年的中央金融工作會議提出做好金融“五篇大文章”，綠色金融位列其中。過去一年，五家國有行以綠色金融為抓手，積極探索ESG。張毅強調，建設銀行将ESG全面融入發展戰略、經營管理和企業文化，以“五篇大文章”的先行探索為重要抓手，緻力于成為全球領先的可持續發展銀行。
“創新推進ESG的風險管理，将ESG風險納入全面風險管理，自主建構氣候風險壓力測試體系，開展10個碳密集行業的氣候轉型風險的壓力測試。在業内，率先上線使用全量對公客戶的ESG評級工具，以實作對上百萬企業客戶的精細化評級，将ESG要素納入客戶信用評級，推動ESG風險管理融入投融資的業務全流程。”張毅表示。
中國農業銀行行長王志恒表示，近年來，農業銀行以服務國家高品質發展為目标，逐漸完善ESG治理體系，積極服務鄉村振興和實體經濟，突出三農普惠、綠色金融和數字經營三大戰略，持續推進ESG理念與業務經營的深度融合，服務廣泛的利益相關方，努力建構具有較高治理、戰略、管理和披露水準的可持續發展強行。“可持續發展是破解目前全球性問題的‘金鑰匙’，并呼籲企業應全面深化管理體系建設，完善可持續發展治理體系。”王志恒指出。
談及探索可持續發展的實踐，中國郵政儲蓄銀行行長劉建軍表示，長期以來，郵儲銀行堅持把ESG理念全面融入經營管理，從公司治理、政策制度、産品創新、金融科技、内控管理、能力建設等方面，在服務可持續發展方面，積極開展探索和實踐。
張寶江則聚焦于銀行業對轉型金融的貢獻。他認為，轉型金融是銀行業服務可持續發展的應有之義，并提出了銀行業在參與轉型金融标準制定、創新金融産品服務、服務企業開展碳核算等方面的積極作為。
盡管金融機構在ESG方面的實踐都取得一定進展，但目前仍面臨着不少挑戰，如民粹主義擡頭、反覺醒文化興起等。
“對全球ESG發展進行戰略性和整體性的再思考、再定位。”中國工商銀行行長劉珺在演講中指出，“資訊不對稱所引發的逆向選擇與道德風險是造成ESG争議的重要原因：一方面，這使得ESG概念泛化，滋生投機行為、虛假披露等問題，‘漂綠’‘綠色通脹’等搭便車現象并不鮮見；另一方面，引發諸如強制勞動、政府補貼等争議話題，造成基于虛假資訊和錯誤資訊的市場行為變形和資源配置扭曲。”
金融機構可持續發展助力破解全球難題
在演講中，五位大行行長對未來的可持續發展進行了展望。他們認為，可持續金融機構的建設，必将為全球可持續發展帶來新的生機和活力。金融機構應繼續深化ESG理念，以金融的擔當作為，服務經濟社會，增進人民福祉。
“可持續發展的關鍵就在于，始終順應經濟社會發展趨勢，始終跟随廣大客戶金融需求。”在張毅看來，可持續金融是基于科學治理體系的金融，是促進人與自然和諧共生的金融，是緻力于增進社會民生福祉的金融，是開放并蓄、協作共赢的金融。
張寶江表示，目前銀行業在參與轉型金融建設可以從三個方面入手：一是參與轉型金融标準制定。界定标準、為轉型活動提供權威依據，是發展轉型金融的重要前提。二是創新金融産品服務。服務碳排放重點企業減排，是轉型金融的重中之重。三是服務企業開展碳核算。開展碳核算，并據此進行資訊披露，是發展轉型金融的重要基礎。
劉建軍提出，在建設可持續金融機構的過程中，要堅持六個原則：一是運用系統觀念整體推進。二是遵守以義取利的商業邏輯。三是要堅持完善治理體系。四是堅守審慎穩健的主題。五是實施創新驅動。六是堅持以人為本的管理理念。
金融機構深耕可持續金融，在各位大行行長看來，是利用金融力量推動全球可持續發展。
劉珺表示，雖然綠色發展已逐漸成為全球共識，但綠色壁壘，特别是貿易壁壘、技術壁壘、融資壁壘等仍高聳可見。例如，中國生産的光伏和新能源汽車因滿足全球需求而具有競争力，卻常被指責破壞競争、産能過剩，并面臨貿易壁壘。這些行為，無疑會對全球綠色轉型努力形成掣肘并樹立反面典型。
劉珺強調，對于這類沖突或沖突，需要通過更公平的制度和互相信任的協商來解決，建立動态優化機制，更好平衡各方利益，共同應對全球性挑戰。
王志恒也認為，可持續發展是破解目前全球性問題的“金鑰匙”，并強調企業應全面深化管理體系建設，完善可持續發展治理體系。同時，王志恒還強調，在全球可持續發展大趨勢下，ESG正成為評估企業綜合價值與長期競争力的國際通用語言，引領全球經濟更加綠色、包容、透明。
(本文來自第一财經)