金融監管總局釋出新規！

4月29日，金融監管總局釋出了《關于促進企業集團财務公司規範健康發展 提升監管質效的指導意見》（以下簡稱《指導意見》），引導财務公司充分發揮貼近實業優勢，持續加大對國家重點領域支援力度，同時深化公司治理機制改革，強化重點領域風險防控。《指導意見》自印發之日起施行。

《指導意見》要點一覽：

●财務公司應當堅守主責主業，緊密圍繞企業集團主業提供金融服務，加強企業集團資金集中管理、提高資金使用效率、降低整體營運成本，切實提升金融服務品質。不應成為企業集團的營利中心，嚴禁在同業市場上過度融資，防止異化為企業集團對外融資的通道和工具。

●嚴禁企業集團濫用股東權利，越權幹預财務公司經營管理，違規挪用财務公司資金，操縱财務公司追求短期利益、違規開展不當融資，委托或變相委托他人持有或管理财務公司股權、違規進行股權質押或設立信托等行為。

●重點關注集團外業務風險。嚴禁将同業拆借業務變相作為長期融入資金的工具；不得辦理無授信額度或超授信額度的同業業務；嚴格落實貿易背景真實性審查要求，防止将票據業務作為套利工具。

●嚴把準入關口。要嚴格審查股東資質，穿透鑒别入股資金真實性，審慎把關承兌彙票、同業拆借等存在外溢性風險的業務資格申請等。

健全監管制度體系

近年來，财務公司行業緊密圍繞集團需求、充分發揮貼近實體經濟的優勢，強化核心功能、創新産品服務，在企業集團實施資金集約管理、助推國家重大戰略實施等方面發揮了積極作用。

但個别企業集團受前期多元化擴張積累問題逐漸暴露等因素影響，出現嚴重經營危機，産業風險傳導至财務公司，嚴重影響到整個财務公司行業的外部形象和聲譽。為此，2022年10月，金融監管總局全面修訂并印發《企業集團财務公司管理辦法》，大幅提高财務公司準入門檻，嚴格限制集團外融資業務和非核心功能業務，強化主責主業，強化風險防控。

針對财務公司在實踐中暴露的風險隐患，《指導意見》引導财務公司堅守“依托集團、服務集團”的功能定位，充分發揮貼近實業優勢，持續加大對國家重點領域支援力度，不斷提升服務實體經濟質效，同時深化公司治理機制改革，強化重點領域風險防控等。

“以《指導意見》為總領，進一步健全财務公司監管制度體系，明确加強和完善現代财務公司監管要求，持續引領财務公司行業高品質發展向縱深推進。”金融監管總局有關司局負責人表示，一是引導财務公司回歸本源、專注主業，通過充分發揮資金集中管理功能，切實提升金融服務品質，不應成為企業集團的營利中心。二是推動财務公司不斷完善公司治理機制建設，建立高效的決策與制約機制以及科學的激勵限制機制，加強資訊科技建設。三是落實财務公司風險防控主體責任，堅決摒棄不合規的行為，實作風險管理能力與業務發展相适應、風險總體可控的發展。

堅守主責主業

近年來，經過監管整治糾偏，财務公司進一步專注本源主業，各項名額企穩好轉，外溢風險大幅收斂。

《指導意見》明确了财務公司的基本原則，即堅持功能定位。堅持“依托集團、服務集團”功能定位，把服務實體經濟作為根本宗旨。同時也指明了财務公司提升服務實體經濟質效應重點聚焦方向。

具體來看，一是堅守主責主業，發揮企業集團内源融資的作用，實作集團内部資金統籌排程，加強企業集團資金集中管理、提高資金使用效率、降低整體營運成本；配合集團及時支付中小企業款項，提升支付結算效率，加速資金循環；緊密圍繞企業集團主業提供金融服務，提升金融服務品質。

《指導意見》同時劃清了禁止行為“紅線”：财務公司不應成為企業集團的營利中心，嚴禁在同業市場上過度融資，防止異化為企業集團對外融資的通道和工具。嚴格執行《保障中小企業款項支付條例》，不得協助企業集團通過票據業務拖欠企業賬款。

二是财務公司應當緊跟國家戰略導向，發揮貼近實業優勢，加大對企業集團内先進制造業、科技創新、綠色低碳發展、裝置更新、消費品以舊換新等領域的支援力度。積極落實國家關于扶助中小微企業的普惠金融政策，持續加大涉農金融服務，在信貸資源配置、績效考核等方面予以傾斜。

強化重點領域風險防控

除了引導專注主責主業，《指導意見》在“深化公司治理機制改革”部分明确了對财務管理公司加強黨的上司、股東股權管理、公司治理機制建設等要求。

《指導意見》指出，企業集團應當正确認識财務公司功能定位，維護财務公司獨立法人地位，建立科學的經營考評機制。嚴禁企業集團濫用股東權利，越權幹預财務公司經營管理，違規挪用财務公司資金，操縱财務公司追求短期利益、違規開展不當融資，委托或變相委托他人持有或管理财務公司股權、違規進行股權質押或設立信托等行為。建立健全董事、監事及進階管理人員履職評價制度，落實執行董事、進階管理人員和關鍵崗位人員績效薪酬延期支付和追索扣回制度，對重大違規和重大風險事件建立倒查機制，對失職渎職等行為嚴肅追責問責。

在“強化重點領域風險防控”部分，《指導意見》要求财務公司防控信用風險、緊盯流動性風險、重點關注對外業務風險、紮實有序化解存量風險、加強資訊科技風險管理等。

此外，《指導意見》還要求提升财務公司監管有效性，提出嚴把準入關口、全面加強日常監管、紮實有序化解存量風險、加大監管查處力度、強化監管協調關聯的目标導向等。

關于财務公司存量風險化解，《指導意見》指出，要壓實财務公司風險處置主體責任、強化股東責任，督促企業集團依法履行股東救助義務，推動落實地方黨委政府的風險處置屬地責任，健全常态化風險處置機制，綜合運用集團自救、司法重整、破産清算等金融風險處置措施，合理把握風險處置的時機和節奏，防範處置風險的風險。健全具有硬限制的金融風險早期糾正機制，設定清晰的整改期限及具體整改要求。

來源：金融時報用戶端

記者：徐貝貝

編輯：劉能靜

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